Zatezne kamate

Što su zatezne kamate

Prema Zakonu o obveznim odnosima dužnik koji zakasni s ispunjenjem novčane obveze duguje, uz glavnicu, i zateznu kamatu. Kamata teče od dana kad je obveza dospjela do dana plaćanja. Zatezna kamata nije kazna u fiksnom iznosu, nego naknada za razdoblje u kojem je novac bio kod dužnika umjesto kod vjerovnika.

Zatezna kamata računa se kao jednostavna kamata: na iznos duga, po godišnjoj stopi, za broj dana kašnjenja. Na dospjelu, a neplaćenu kamatu u pravilu ne teče nova zatezna kamata. Osnovnu formulu objašnjava vodič jednostavna kamata: formula i primjeri.

Kako se određuje stopa

Stopa zatezne kamate određuje se za svako polugodište. Osnovica je kamatna stopa koju je Europska središnja banka primijenila na svoje glavne operacije refinanciranja prije 1. siječnja, odnosno 1. srpnja. Za ugovore s potrošačima i ostale odnose osnovica se uvećava za 3 postotna boda, a za ugovore između poduzetnika te između poduzetnika i osoba javnog prava za 8 postotnih bodova. Hrvatska narodna banka stopu objavljuje u Narodnim novinama.

Od 1. srpnja 2026. referentna stopa iznosi 2,40 %, pa zatezna kamata iznosi:

Primjer: dug od 2.000 € kasni šest mjeseci

Za dug prema potrošaču primjenjuje se stopa od 5,40 %. U načinu „Zatezna” upiši iznos duga, dan dospijeća i dan plaćanja, a kalkulator sam broji dane i mijenja stopu kad počne novo polugodište. Za dug od 2.000 € koji je dospio 1. srpnja 2026., a plaćen je 31. prosinca 2026., to je 183 dana i zatezna kamata od 54,15 €. Dužnik ukupno duguje 2.054,15 €, uz eventualne troškove opomena i postupka naplate.

Primjer: račun između dviju tvrtki

Tvrtka kupcu, također tvrtki, izda račun od 5.000 € koji kasni 90 dana. Primjenjuje se stopa od 10,40 %, a razdoblje je 90 / 365 godine. Zatezna kamata iznosi 5.000 × 0,104 × 90 / 365 = 128,22 €. U kalkulator se razdoblje upisuje kao 0,2466 godine.

Kako pretvoriti dane u dio godine i zašto se dijeli s 365 objašnjava vodič kamata za dane i mjesece.

Kad se stopa promijeni tijekom kašnjenja

Ako kašnjenje traje preko 30. lipnja ili 31. prosinca, razdoblje se dijeli na dijelove i svaki se računa po stopi koja je tada vrijedila. Primjer: dug od 2.000 € dospio je 1. travnja 2026. i plaćen 30. rujna 2026. Za 91 dan od 1. travnja do 30. lipnja primjenjuje se 5,15 %, a za 92 dana od 1. srpnja do 30. rujna 5,40 %. Kamata je 2.000 × 0,0515 × 91 / 365 + 2.000 × 0,054 × 92 / 365 = 25,68 + 27,22 = 52,90 €.

Zatezne kamate kod kredita

Kad kasni rata kredita, banka zateznu kamatu obračunava na dospjeli, a neplaćeni iznos, ne na cijeli preostali dug. Zatezna kamata na jednu ratu obično je mala, ali dulje kašnjenje ima i druge posljedice: opomene, upis u kreditnu evidenciju, otkaz ugovora i prisilnu naplatu. To objašnjava vodič kašnjenje s otplatom kredita.

Na što paziti

• Ako je rok plaćanja određen, kamata teče od dana dospijeća, a ne od dana opomene.
• Za dug potrošača primjenjuje se niža stopa, a za dug između dviju tvrtki viša, pa provjeri tko su strane ugovora.
• Tražbine zastarijevaju, pa naplatu duga ne treba predugo odgađati.
• Za izračun točnog broja dana koristi kalendar ili kalkulator razlike datuma.